השוואת קרנות השתלמות

השוואת קרנות השתלמות בין כל חברות הביטוח ובתי ההשקעות בישראל!

איפה הכי כדאי לי לפתוח ואיך מבצעים השוואת קרנות השתלמות בצורה נכונה?

אז אין ספק, קרן השתלמות היא בהחלט משתלמת מכל בחינה, אבל השאלה הגדולה היא מיהי הקופה שיודעת לייצר את התשואה הגבוהה ביותר עבורנו ואילו דמי ניהול תשלמו עליה? אז נכון, מי שעוקב אחרי העיתונות הכלכלית יודע היטב כמה תשואות השיגו הקרנות מדי חודש. אבל לא לכולנו יש את הפנאי והסבלנות "להיות על זה" כל הזמן, ולכן ריכזנו עבורכם את השוואות קרנות השתלמות של משרד האוצר, המציגה תשואות לטווחים של שנה, שלוש וחמש שנים.

הנתונים נלקחים מתוך אתר גמל-נט: הדוח עדכני ל-12 חודשים האחרונים מנובמבר 22 עד אוקטובר 23

מה זה קרן השתלמות? 

קרנות השתלמות הן כלי מרכזי בדרך ליצירת חופש כלכלי לשכירים ועצמאיים, המתבטא בהפרשה חודשית קבועה לחיסכון לטווח בינוני. היתרון המובנה בהשקעה בקרן השתלמות היא העובדה שהיא נהנית מתמריצים של המדינה, המעודדת את ציבור החוסכים לפנות לאפיק השקעה זה. כך, שהחוסכים נהנים לא רק מניהול השקעות חכם עם תשואות גבוהות, אלא גם, ובעיקר, פטור מלא ממס רווחי הון לאחר 6 שנים (או 3 שנים במקרה של פדיון לטובת השכלה גבוהה), מה שכמובן לא תוכלו להשיג בכל כלי ההשקעה הפופולריים. 

זאת ועוד, שכירים שקיבלו קרן השתלמות נהנים גם מהפרשה גבוהה מצד המעסיק, המחויב ביחס הפקדה של 1:3. כך שעל כל שקל הפקדה של העובד (עד 2.5% מהשכר) המעסיק יפריש 3 ש"ח (עד 7.5%).

מי יכול להצטרף לקרן השתלמות?

בעוד עצמאים יכולים לפתוח קרן השתלמות בכל עת שיחפצו וליהנות מסל ההטבות שהיא מעניקה, בקרב השכירים הדבר תלוי ברצונו הטוב של המעסיק בלבד. עם זאת, חשוב כמובן לזכור ששכירים תמיד יהיו ביתרון על פני עצמאים, ולו רק מהסיבה הפשוטה ששכירים נהנים מהפרשה של 1:3 מצד המעסיק.

לפני שפותחים קרן השתלמות חדשה חשוב לבצע השוואת קרנות השתלמות יסודית, ההבדלים לעיתים נראים לנו זניחים אך לאורך שנים מדובר בפערים דרמטיים שמשפיעים על העושר שלנו באופן ישיר.

כמה המעסיק חייב להפריש לי לקרן השתלמות?

נכון להיום החוק בישראל קובע כי ההפקדה של המעסיק נגזרת מגובה ההכנסות של העובד, בדיוק כמו פנסיה, ביטוח לאומי או מס הכנסה. עם זאת, כדי ליהנות מהטבות המס שהזכרנו למעלה צריך שיתקיימו שלושה תנאים: על העובד להשתכר בעד 15,712 שקל (נכון לשנת המס 2023, הרף מתעדכן מעת לעת), על המעסיק להפריש לו עד 1,178 שקל בחודש (7.5% מהשכר); ועל העובד להפקיד עד 2.5% מהשכר שלו, שזה עד 393 שקל בחודש.

אם העובד משתכר יותר מסכום זה והמעביד נדרש להפריש לו בהתאם מעבר ל-1,178 שקל, ינוכה לו מהתלוש החודשי מס שולי על היתרה העודפת; בנוסף למס רווחי הון בשיעור 25% מהרווח הריאלי בעת משיכת הכספים.

האם קרן השתלמות היא חובה?

אין מדובר במוצר חיסכון פיננסי שהוא בגדר "חובה", גם בתור שכירים וגם בתור עצמאיים החוק לא מחייב אתכם להפריש לקרן השתלמות. אך זהו ללא ספק מוצר החיסכון הפיננסי המומלץ ביותר עבור אלו המחפשים חיסכון נזיל, הניתן לפירעון לאחר תקופה של כ-6 שנים בלבד ללא צורך בתשלום מס על הסכום שנצבר. בתור שכירים, ההחלטה האם להוסיף לחוזה סעיף הפרשה לקרן הפנסיה היא תחת החלטתו של המעסיק, אך בתור עובד/ת ניתן לבקש זאת או להמיר בקשת העלאה בשכר לטובת הפרשה לקרן הפנסיה (גם החלטה זו שייכת למעסיק).

למה כדאי לפתוח קרן השתלמות?

כדאי מאוד, משום שמדובר במכשיר חיסכון לטווח בינוני אשר משלב בתוכו הטבות מס ונזילות לאחר כ-6 שנים ממועד פתיחת הקרן. במידה והקרן נפתחה כאשר החוסך בן 60 ומעלה, החוסך יוכל לפדות את הכספים ללא תשלום מס כבר בתום 3 שנים. בנוסף, קרן ההשתלמות מאפשרת לנו לצבור חסכונות ולהגדיל את תשואתם מבלי לשלם עליהם מס ברגע הפדיון (ככל שעמדנו בתקרת ההפקדות). אם הינכם שכירים, הרי שמדובר במוצר חיסכון משתלם במיוחד מכיוון שעל כל הפקדה חודשית שלכם – המעסיק מפריש פי 3 ישירות לקרן ההשתלמות שלכם. במילים אחרות – קרן השתלמות זהו מוצר חיסכון משתלם במיוחד, המאפשר לכם לחסוך סכום כסף נכבד ולקבל עליו הטבות מס בלעדיות ואף לפדות את הסכום שנצבר לאחר כ-6 שנים בלבד.

למה לפתוח קרן השתלמות כל שנה?

במידה ואתם מרוויחים שכר גבוה מדי חודש, ההמלצה הרווחת היא פתיחת קרן השתלמות חדשה מדי שנה-שנתיים, וזאת על מנת לא לעבור את תקרת ההפקדה שנקבעה על פי חוק ופטורה ממס. בנוסף, אם שכיר עבר ממקום עבודה אחד לשני ועליו לפתוח קרן השתלמות חדשה, זו החדשה תקבל את הוותק של הקרן השינה (כל עוד לא נמשכו ממנה כספים) – הדבר יאפשר לו לפדות את הכספים בשתי הקרנות כבר לאחר כ-6 שנים מההפקדה הראשונה שבוצעה עבור הקרן הישנה. לא קיימת הגבלה הנוגעת לכמות קרנות ההשתלמות שניתן לפתוח, וגם אין שוני בגובה דמי הניהול (מכיוון שהחישוב נעשה באחוזים). למרות שבמהלך 6 השנים הראשונות הסכומים שנצברו בקרן/קרנות השתלמות לא יהיה זמינים ונזילים, ברגע שיעבור פרק הזמן הנ"ל הדבר יאפשר משיכת כספים בסכומים יפים, אשר יהיו פטורים ממס ויוכלו לשמש עבור כל מטרה – אם לא תרצו למשוך, הכסף ימשיך להצטבר ולגדול עד לרגע שבו תרצו למשוך את הכספים.

איך זה עובד קרן השתלמות?

בכדי להסביר כיצד קרן השתלמות עובדת נפרט כיצד פותחים קרן השתלמות – במקרה של שכירים ועצמאיים:

פתיחת קרן השתלמות עבור שכירים

במידה וסיכמתם עם המעסיק על סעיף הפרשה לקרן השתלמות, בתחילה תצטרכו ליידע את המעסיק שלכם לאיזה קרן תרצו שיבוצעו הפרשות הכספים. לאחר מכן, המעסיק יפתח את החשבון ויעביר אליו את ההפקדות מדי חודש (ביחס של 1:3 כפי שציינו). בחירת קרן ההשתלמות היא זכותו המלאה של העובד, המעסיק אינו יכול להגביל אותו לאיזו קרן לבחור. חשוב לציין כי במרבית המקרים לא ניתן להחליף את שם המעסיק בקרן, משמע שאם סיימתם את תקופת העבודה שלכם במקום עבודה מסוים, וכעת התחלתם במקום עבודה במקום חדש (ושניהם מאפשרים הפרשה לקרן השתלמות) – יהיה עליכם לפתוח קרן השתלמות חדשה, אך החשבון החדש שלכם באותה קרן השתלמות יחשב גם הוא לבעל אותו ותק ונזילות. אם תמשכו כסף מקרן ההשתלמות, לא תוכלו להמשיך ולהפקיד אליה ותצטרכו לפתוח קרן השתלמות חדשה.

הפקדה חודשית לקרן השתלמות

על המעסיק להפריש את התשלומים ישירות לקרן ההשתלמות של העובד מדי חודש (לנכות את חלקו של העובד מהשכר, ולהוסיף לכך סכום נוסף המשולש מחלקו של העובד). המעסיק מחויב להעביר את התשלומים לקרן ההשתלמות באחד מהמועדים הבאים:

• 7 ימי עסקים מיום תשלום המשכורת החודשית 
• 15 ימים מסיום החודש, שעליו היה המעסיק צריך לשלם את משכורתו של העובד 

פתיחת קרן השתלמות עבור עצמאיים

עובד עצמאי שרוצה להצטרף לקרן השתלמות יהיה אחראי לפנות לחברה שמנהלת את אותה קרן שבה הוא מעוניין. לאחר מכן יהיה עליו לחתום על מספר טפסים רלוונטיים, לצרף צילום תעודת עוסק מורשה/עוסק פטור ויתכן שיהיה עליו לצרף מסמכים נוספים (לפי בקשת הקרן הספציפית). עצמאי יכול לפתוח מספר קרנות השתלמות, ועל ידי כך הוא יכול ליצור חסכונות נזילים ומצטברים לאורך זמן הפטורים מתשלום מס.

הפקדה חודשית לקרן השתלמות

כאשר מדובר בעובד עצמאי, זכות הבחירה מתי לבצע את ההפקדות ובאיזה סכום, מתוך הסכום המקובל על פי חוק (עד 4.5% מהכנסתו החייבת או עד התקרה הקבועה של אותה שנה). בשונה משכיר, העצמאי יכול להפקיד את הסכום השנתי המלא באמצעות הפקדה או אחת, או לחלק למספר הפקדות שונות.

האם קרן השתלמות מוכרת במס?

קרן השתלמות נחשבת לאפיק השקעה הפטור ממס רווחי הון, המאפשרת תקרת הפקדה מסוימת על פי חוק הפטורה ממס, תקרת השכר ממנה נגזרת תקרת ההפקדה נקבעת מדי שנה. כאשר עוברים את התקרה שנקבעה על פי חוק, בעל הקרן לא יקבל הטבות מס ואינו יהיה פטור ממס. לגבי הטבות המס – גם כאן נחלק את התשובה לזו המתייחסת להטבות מס לשכירים, ולהטבות מס עבור עצמאיים:

הטבות מס עבור שכירים

• בעת ההפקדה – העובד לא משלם מס הכנסה על החלק שהופרש לו על ידי המעסיק (עד 7.5% מתקרת השכר שנקבעה לאותה שנה), עבור המעסיק מדובר בהוצאה מוכרת. העובד צריך לשלם מס הכנסה על החלק שלו שמופקד לקרן.
• בעת המשיכה של הכספים שהופקדו לקרן ההשתלמות (עד לתקרת ההפקדה) ולאחר כ-6 שנים ומעלה מרגע ההפקדה הראשונית, השכיר יזכה להטבת מס רווח הון ולא יהיה צריך לשלם מס על הפדיון/הסכום שנפדה.

הטבות מס עבור עצמאיים

• הפקדות עד 4.5% מתקרת ההפקדה השנתית לאותה השנה יהוו כהוצאה מוכרת עבור מס הכנסה.
• הפקדת סכום שמגיע לתקרה השנתית הינה פטורה ממס רווח הון, כל עוד סכום הכסף נמשך לאחר 6 שנים ואילך.

הטבות מס לפנסיונרים

בגיל פרישה, המדינה מעניקה הטבות מס ייחודיות לחוסכים, על כך הרחבנו במדריך הטבות מס לפנסיונרים.

איך בודקים אם יש קרן השתלמות?

ניתן לעשות זאת ביתר קלות על ידי חיפוש אונליין באתר "הר הכסף" של משרד האוצר. כל שאתם צריכים לעשות הוא למלא מספר פרטים אישיים (תעודת זהות, מספר טלפון…) ולאחר מספר שניות יופיעו לכם כל החסכונות הפנסיונים, קרנות ההשתלמות, קופות הגמל וכו' העומדים לרשותכם כולל הגוף הפיננסי האחראי על ניהול הקרן/הקופה. בנוסף, ניתן גם לקבל מידע אישי על קרן ההשתלמות באמצעות "המסלקה הפנסיונית" (מנוע חיפוש אונליין ללא עלות המחובר לכל חברות הביטוח וקרנות ההשתלמות).

פוסטים דומים באותו נושא

בצעו השוואה חכמה

התייעצו עם מומחים